קצבת הזקנה היום היא מצרך נדרש אצל אזרחים ותיקים מכל קצוות האוכלוסייה.
יוקר המחיה, הרצון לשמור על רמת חיים מכבדת ותוחלת החיים שעלתה הופכים את המוצר הזה לחלק חשוב מההכנסה החודשית של רבים בישראל, שעברו את גיל 60 ורוצים לחשוב קדימה על עתיד טוב ומלא בשקט נפשי.
משרד האוצר יזם בשנת 2012 תיקון חשוב לפקודת מס ההכנסה – תיקון 190, המסייע לאזרחים ותיקים לקבל יותר מהחסכונות והקצבאות שצברו לאורך השנים.
אז מהו תיקון 190 ומהן ההטבות המגיעות לגמלאים בעקבותיו? על כך נפרט במאמר זה.
תיקון 190 – על שום מה?
תיקון 190 נועד למעשה להחזיר לאזרחים ותיקים את היתרון של קופות הגמל. מאחורי התיקון עומד הרצון לעודד אנשים בכל גיל לפתוח קרנות גמל וחסכונות ולהבטיח את עתידם.
לפי התיקון אזרח ותיק בגיל 60 ומעלה יכול לפתוח קופות גמל ולהפקיד כספים שחסך לאורך השנים וליהנות מאפשרות למשוך את החיסכון בכל זמן תוך קבלת פטורים שונים, לפי דרגות שונות, מתשלומי מס על קצבת זקנה.
התיקון מרחיב את יריעת סוגי הפטור ממס שמקבלים אזרחים בישראל על קצבת הזקנה.
לפי ההגדרות החדשות יהיה ניתן להפקיד כסף באופן חד פעמי או לבחור דווקא במסלול קופת גמל שבו אנחנו מפקידים באופן שוטף לקופה.
כשנרצה למשוך את הכספים בעת זקנה, נוכל להחליט למשוך אותם כקצבה קבועה או במשיכה חד פעמית של הסכום כולו – ולקבל הטבות מס שונות כשנמשוך את הכסף.
ההטבות האלו הופכות את ההשקעה בקופת הגמל לכדאית – גם עבור מי קרובים לגיל הפרישה.
פירוט השינויים לאחר תיקון 190
אלו הם כמה מהיתרונות שיצר תיקון 190 להפקדה בקופות הגמל:
- מיסוי נמוך – במקום 25% מיסוי על הרווח מההשקעה, מעתה המיסוי הופחת והוא יעמוד על 15%.
זוהי הטבה משמעותית כשאנחנו מדברים על אינפלציה נמוכה המאפיינת את השנים האחרונות. - משיכת כספים בכל עת – מעל גיל 60. ניתן למשוך את הכסף במסגרת קצבה קבועה הפטורה מתשלום מס או משיכה חד פעמית שבגינה נגבה מס מופחת.
- שינוי וניידות – ניתן לעבור ולשנות את מסלול ההשקעה בקופת הגמל ללא מיסוי.
- דמי ניהול נמוכים.
- ניתן למנות מוטבים שיהיו זכאים לקבל את הכספים ללא צורך בהצגת צווי ירושה או צוואות.
איך מיישמים את יתרונות התיקון?
השלב הראשון ליישום תיקון 190 הוא לפתוח קופת גמל או חסכון לטווח הארוך המוכר ועליו מיושמים תנאי התיקון.
חברות הביטוח השונות מציעות מגוון רחב של קופות גמל ותכניות חיסכון שמעניקות את הזכויות שפירטנו כאן.
מומלץ לקבל ייעוץ פרטני כדי לבחון שהקופה שבחרתם מתאימה לצרכים שלכם ולדרך שבה אתם רואים את עתידכם.
ניתן לפנות לייעוץ פרטי בחיפוש אחר קופת הגמל המתאימה לכם או לערוך סקר שוק עצמאי בין חברות הביטוח המציעות קופות גמל שונות.
