קצבת הזקנה היא מצרך נדרש עבור אזרחים ותיקים בישראל. יוקר המחיה, הרצון לשמור על רמת חיים מכבדת ותוחלת החיים העולה הופכים אותה לחלק חיוני מההכנסה החודשית עבור רבים מעל גיל 60, המבקשים שקט נפשי ויציבות כלכלית לעתידם. בישראל, המוסד לביטוח לאומי הוא הגוף המרכזי האחראי על מתן סיוע כלכלי וחלוקת קצבאות שונות לאוכלוסייה, ובכלל זה לבני הגיל השלישי.
תפקידו של הביטוח הלאומי בגיל השלישי
המוסד לביטוח לאומי מעניק מגוון רחב של גמלאות לבני הגיל השלישי, במטרה להקל על חייהם ולאפשר להם לחיות בכבוד. בין הקצבאות העיקריות הניתנות על ידי הביטוח הלאומי נכללות:
- קצבת זקנה: קצבה זו מוענקת לכל תושבי המדינה שהגיעו לגיל הפרישה (נכון להיום 67 לגברים ו-62 לנשים, עם אפשרות לגיל 60 לנשים במקרים מסוימים). קצבה זו היא הבסיס הכלכלי לרבים בגיל השלישי.
- גמלת סיעוד: מיועדת לבני הגיל השלישי הזקוקים לשירותי סיעוד, ונקבעת על פי רמת התפקוד לאחר בדיקה רפואית של הביטוח הלאומי.
- קצבת שארים: משולמת לבן או בת זוג שנותרו בחיים לאחר פטירת בן זוגם, במטרה לסייע להם לשמור על רמת חיים נאותה.
- קצבאות נוספות: הביטוח הלאומי מעניק גם קצבאות נכות לקשישים עם מוגבלויות, וכן גמלאות מיוחדות כמו קצבת מטפלת או קצבת נסיעות, בהתאם להחלטת ועדות רלוונטיות.
חשוב לציין כי רבים מבני הגיל השלישי אינם מודעים לכל הזכויות המגיעות להם. במקרים רבים, מומלץ לפנות לייעוץ משפטי אצל עורך דין המתמחה בדיני ביטוח לאומי כדי לממש את מלוא הזכויות ולעתים אף לתבוע את המוסד לביטוח לאומי במידת הצורך.
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה: הטבות לגמלאים
במקביל לסיוע הניתן על ידי הביטוח הלאומי, משרד האוצר יזם בשנת 2012 תיקון חשוב לפקודת מס ההכנסה – תיקון 190. תיקון זה נועד להחזיר לאזרחים ותיקים את היתרון שבקופות הגמל, ולעודד חיסכון לטווח ארוך בכל גיל. מטרתו היא לאפשר לגמלאים ליהנות יותר מהחסכונות והקצבאות שצברו לאורך השנים.
על פי תיקון 190, אזרחים ותיקים מגיל 60 ומעלה יכולים להפקיד כספים שחסכו בקופות גמל וליהנות מהטבות משמעותיות, גם אם הם קרובים לגיל הפרישה. התיקון מרחיב את מגוון הפטורים ממס על קצבת זקנה ומאפשר גמישות רבה במשיכת הכספים.
עיקרי ההטבות בתיקון 190:
- מיסוי מופחת על רווחים: המיסוי על הרווחים מההשקעה בקופת הגמל ירד מ-25% ל-15% נומינלי. זוהי הטבה משמעותית במיוחד בתקופות של אינפלציה נמוכה.
- גמישות במשיכת כספים: ניתן למשוך את הכספים כקצבה קבועה הפטורה ממס, או כמשיכה חד-פעמית (בגינה נגבה מס מופחת).
- ניידות ושינוי מסלולי השקעה: ניתן לעבור ולשנות את מסלול ההשקעה בקופת הגמל ללא תשלום מס.
- דמי ניהול נמוכים: התיקון תורם גם להוזלת דמי הניהול בקופות הגמל.
- הגדרת מוטבים: ניתן למנות מוטבים ספציפיים שיהיו זכאים לקבל את הכספים לאחר פטירת בעל הקופה, ללא צורך בצווי ירושה או צוואות, מה שמפשט את תהליך העברת הכספים ליורשים.
יישום היתרונות וקבלת ייעוץ
כדי לממש את יתרונות תיקון 190, השלב הראשון הוא פתיחת קופת גמל או חיסכון לטווח ארוך המוכרים על פי תנאי התיקון. חברות הביטוח השונות מציעות מגוון רחב של תכניות חיסכון המעניקות את הזכויות הללו.
מומלץ בחום לקבל ייעוץ פרטני ממומחים בתחום – בין אם יועץ פיננסי פרטי או סקירת שוק עצמאית – כדי לוודא שקופת הגמל או תכנית החיסכון שנבחרה מתאימה באופן מיטבי לצרכים האישיים שלכם ולתכנון עתידכם הפיננסי. שילוב נכון בין הבנת הזכויות מהביטוח הלאומי לבין ניצול הטבות תיקון 190 יכול להבטיח עתיד כלכלי בטוח ומכבד יותר לאזרחים הוותיקים בישראל.
